樂居財經孫肅博3月20日，宋都股份(600077.SH)發布關于回復浙江證監局監管問詢函的公告。

據悉，宋都股份與杭州泰翔投資管理有限公司、杭州泰強貿易有限公司、大運盈通（杭州）實業有限公司、杭州梧都貿易有限公司及杭州泰雄管理有限公司等五家公司（以下簡稱泰翔投資等5家公司)存在大額資金往來情況，對此，浙江證監局要求宋都股份詳細說明2020年至今宋都股份與泰翔投資等5家公司的資金往來情況，逐筆列示并說明資金往來的原因。

宋都股份回復表示，部分資金往來系公司支付泰雄管理保理款。公司下屬子公司溧陽宋都、瀾都房產支付泰雄到期的應收賬款保理款合計4,500萬元，主要系2020年1月，泰雄管理分別受讓NT二建應收溧陽宋都工程款的債權2,500萬元和SF建設應收瀾都房產工程款的債權2,000萬元；2021年1月，應收債權保理到期，溧陽宋都、瀾都房產相應支付泰雄管理合計金額4,500萬元，2020年溧陽宋都支付泰雄保理服務費20.43萬元、瀾都房產支付泰雄保理服務費60萬元，溧陽宋都、瀾都房產支付泰雄合計80.43萬元。

(資料圖)

部分資金往來系公司下屬子公司盤活資金需要,盤活資金共計88,627.79萬元。出于對下屬項目整體經營的考量，公司需要盤活整體資金流服務于項目開發運營。基于上述訴求的考量，公司下屬子公司與泰翔投資等5家公司通過轉款形成發生額為161,190.37萬元閉環。

除上述原因外，部分資金往來系公司下屬子公司資金周轉而形成的接受財務資助。2021年受宏觀環境影響，上市公司地產板塊面臨流動性資金緊張，同時到期銀行負債需要歸還。為了平衡公司的資金排布，公司動員各部室積極籌措資金。控股股東幫助公司進行多方協調，泰翔投資等5家公司對公司及下屬子公司提供短期無息財務資助暨資金周轉,2021年至今泰翔投資等5家公司流入公司金額為208,474.62萬元。

此外，2021年1月11日，宋都股份間接控股子公司溧陽宋都房地產開發有限公司向杭州泰雄管理有限公司轉入2500萬元，該筆資金中部分轉入宋都股份及控股股東董監高、其他員工賬戶。對此，浙江證監局要求宋都股份說明原因。同時，核實除上述資金往來外，公司與泰翔投資等5家公司的資金往來中是否還存在資金流向公司或控股股東董監高、其他員工的情況。

宋都股份表示，經公司核查，公司下屬子公司共存在兩筆向泰雄管理轉入資金的情況。其就公司下屬子公司溧陽宋都向泰雄管理轉入2,500萬元情況和公司下屬子公司瀾都房產向泰雄管理轉入2,000萬元的情況作出以下說明。

據悉，溧陽宋都與SH融資達成合作意愿，就溧陽宋都于2020年1月向NT二建所需支付的2,500萬工程款達成融資業務合作，SH融資為宋都股份提供應付賬款保理業務。

2020年1月7日，SH融資與NT二建簽署了《公開型無追索權國內保理合同》（編號為BLHT-SHNTEJ-2020-01），NT二建對溧陽宋都2500萬應收賬款債權轉讓給SH融資；2020年1月9日溧陽宋都與SH融資簽署了《融資服務協議》（協議編號為BLHT-SHNTEJ-2020-RZ），SH融資通過受讓標的債權并在天金所以掛牌轉讓的方式實現溧陽宋都支付應付賬款業務募資。2020年1月9日，泰雄管理與SH融資簽署了《一般債權資產轉讓協議》（協議編號為BLHT-SHNTEJ-2020-ZZ），SH融資將所持2500萬應收賬款債權通過天金所轉讓給泰雄管理。同時SH融資、泰雄管理、溧陽宋都、NT二建簽署了《委托付款協議》（協議編號為BLHT-SHNTEJ-2020FR），就泰雄管理所需于2020年1月10日支付給NT二建2500萬作為SH融資受讓NT二建債權款的轉讓對價。2021年1月，應收債權保理到期，SH融資委托溧陽宋都支付泰雄管理2500萬，視同SH融資履行完畢《一般債權資產轉讓協議》項下的歸還投資本金義務。

瀾都房產與SH融資達成合作意愿，就瀾都房產于2019年12月向SF建設所需支付的2000萬工程款達成融資業務合作，SH融資可為宋都股份做應付賬款保理業務。

2019年12月31日，SH融資與SF建設于簽署了《公開型無追索權國內保理合同》（協議編號為BL-SHSF-2019-01），SF建設對瀾都房產2000萬應收賬款債權轉讓給SH融資；2020年1月9日，瀾都房產與SH融資簽署了《融資服務協議》（協議編號為BL-SHSF-2019-01-RZ），SH融資通過受讓標的債權并天金所掛牌轉讓的方式實現瀾都房產支付應付賬款業務募資；2020年1月9日，泰雄管理與SH融資簽署了《一般債權資產轉讓協議》（協議編號為BL-SHSF-2019-01-ZZ），SH融資將應收賬款債權2000萬轉讓泰雄。同時SH融資、泰雄管理、瀾都房產、SF建設簽訂《委托付款協議》（協議編號為BL-SHSF-2019-01-FK），就泰雄所需于2020年1月10日支付給SF建設2000萬作為SH融資受讓SF建設債權款的轉讓對價；2021年1月，應收債權保理到期，SH融資委托瀾都房產支付杭州泰雄2000萬，視同SH融資履行完畢《一般債權資產轉讓協議》項下的歸還投資本金義務。

根據泰雄管理回函顯示，2020年1月，泰雄管理向天金所摘牌應收賬款債權；2020年3月泰雄管理與自然人投資者簽訂《宋都禾宸債權轉讓項目產品協議》、《宋都禾源債權轉讓項目產品協議》，自然人投資者委托泰雄管理認購宋都禾宸項目、宋都禾源項目開展保理業務形成的應收賬款債權并摘牌；2021年3月，泰雄管理與自然人投資者簽訂《宋都禾宸債權轉讓項目產品協議》（下附投資情況）、《宋都禾源債權轉讓項目產品協議》到期，到期后泰雄管理返還自然人投資者募集資金。

宋都禾源債權轉讓投資情況如下：

宋都禾宸債權轉讓投資情況如下：

對于宋都股份個別董事與泰翔投資等5家公司存在資金往來，部分銀行流水顯示為報銷的情況，浙江證監局要求宋都股份逐筆列示并說明原因。同時，需核實公司其他董監高及其他員工是否有在泰翔投資等5家公司報銷的情形。

根據泰翔投資等5家公司的回函顯示，宋都股份董事存在有兩筆報銷的情況。具體為，2021年9月，宋都股份董事長俞建午在梧都貿易報銷招待支出26,236.22元，2022年3月，宋都股份董事俞昀在梧都貿易報銷招待支出2,050元。其報銷的原因系與梧都貿易相關的業務招待而產生的費用，具備報銷的合理性。梧都貿易不是其關聯方。除前述情況外，宋都股份未發現公司董監高及其他員工在泰翔等五家公司報銷的情況。

浙江證監局還要求宋都股份說明公司與泰翔投資等5家公司是否存在關聯關系，泰翔投資等5家公司股東、法定代表人及董監高是否曾在公司或者控股股東及其關聯方任職。

據悉，邵儷黎為宋都股份下屬子公司宋都集團員工，曾成玉為宋都股份宋都控股員工。邵儷黎、曾成玉兩位人員沒有在宋都股份擔任公司董事、監事、高級管理人員的職位。通過公開信息查證，邵儷黎在大運盈通的任職董事的時間為2013年5月28日至今，曾成玉在大運盈通的任職監事時間為2017年9月7日至今。

根據宋都控股回函顯示，鄭慧芳、翁柯峰分別于2010年12月20日、2013年5月20日入職宋都控股下屬子公司建德致中和酒銷售有限公司，并分別于2015年3月1日、2017年9月辦理離職。前述兩位人員的任職期間的職務為普通員工。根據《股票上市規則》的相關規定，邵儷黎、曾成玉、鄭慧芳、翁柯峰不是宋都股份關聯自然人。宋都股份與泰翔投資等5家公司不存在關聯關系。

對于宋都股份存在將大額資金轉入公司員工個人賬戶，員工個人以買房名義將資金現金取出的情況。浙江證監局要求宋都股份逐筆列示上述轉賬、資金取現情況，說明轉賬、取現的原因及用途。

宋都股份表示，公司上述資金路徑均用于支付相關借款利息。

鑒于經營實際和融資方案需求，公司為確保業務正常開展和項目開發，存在向部分社會主體獲得借款的情況。部分資方要求以現金形式支付利息。結合資方的需求以及公司提現的便利性，公司將利息款項轉至員工個人賬戶，再由員工以買房名義提現后，將現金在雙方當面鑒證下交由資方。

（1）2021年5月21日向A借款2.5億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

（2）2021年6月11日向B借款2億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。2021年8月03日向C借款1億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

（3）2021年6月18日向D借款2億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

2021年9月1日向E借款1億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

（4）2021年6月21日分別向F借款0.8億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

（5）2021年11月11日向G個人借款0.5億，借款期間利息通過公司轉至員工個人賬戶取現給資方。

經宋都股份自查，上述出借方ABCDEFG從事向融資方提供資金周轉業務，均為與公司無關聯的獨立第三方。

對于公司個別高管存在多次單筆大額報銷，宋都股份表示，公司高管主要分管公司營銷、項目發展、公司財務、資金等經營工作，其大額報銷主要系公司業務招待性等支出。報銷的發票存在因未能獲取相應發票而通過其他發票進行費用報銷的情況。

根據宋都股份《費用報銷管理辦法》規定，所有費用報銷的真實性由報銷人負責、由相關審核部門審核。宋都股份表示，個別高管的單筆大額費用報銷亦遵循此規定，上述報銷均經相關部門授權審批，符合公司的費用報銷流程。

相關公司：宋都股份sh600077

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