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樂居財經(jīng)蘭蘭11月8日，中侖新材料股份有限公司（以下簡稱“中侖新材”）發(fā)布首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說明書（申報稿），擬在深市創(chuàng)業(yè)板上市。

招股書顯示，中侖新材是一家專注于功能性薄膜材料研發(fā)與生產(chǎn)的創(chuàng)新型企業(yè)，主要從事功能性BOPA薄膜、生物降解BOPLA薄膜及聚酰胺6（PA6）等相關(guān)材料產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

2019-2021年及2022年上半年，中侖新材實現(xiàn)營業(yè)收入分別為12.64億元、16.02億元、19.94億元和11.74億元，實現(xiàn)歸屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為-251.47萬元、1.95億元、2.8億元和1.61億元。中侖新材主營業(yè)務(wù)毛利率分別為4.98%、25.07%、25.91%和24.58%，毛利率存在較大波動。

招股書顯示，2019年度，中侖新材以現(xiàn)金購買長塑實業(yè)100%股權(quán)，公司實際控制人未發(fā)生變化。本次收購前，中侖新材主要從事薄膜級PA6的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，其產(chǎn)品主要應(yīng)用于下游BOPA薄膜的生產(chǎn)制造；長塑實業(yè)主要從事BOPA薄膜的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，長塑實業(yè)與公司屬于產(chǎn)業(yè)鏈上下游，雙方在業(yè)務(wù)上具有較強的協(xié)同效應(yīng)。

2019年度，中侖有限及中侖塑業(yè)合并報表內(nèi)剔除股份支付影響后的營業(yè)收入及利潤總額分別為12億元、918.49萬元；公司收購長塑實業(yè)后，2020年度、2021年度的營業(yè)收入分別為16.02億元、19.94億元，利潤總額分別為2.42億元、3.42億元。

中侖新材收購長塑實業(yè)控制權(quán)系非同一控制下企業(yè)合并，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同已經(jīng)轉(zhuǎn)讓雙方董事會審議通過，其已于2019年11月22日完成長塑實業(yè)90%股權(quán)的工商變更手續(xù)且轉(zhuǎn)讓雙方已辦理了必要的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)并已經(jīng)控制了長塑實業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策，并享有相應(yīng)的利益、承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。

此外，中侖新材已于2019年12月12日前支付收購價款4.25億元，超過長塑實業(yè)100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓款（8.3億元）的51%，且公司已于2020年11月前支付完畢剩余股權(quán)轉(zhuǎn)讓價款。

在2019年12月，中侖有限先行收購長塑實業(yè)90%股權(quán)時，未履行經(jīng)營者集中申報程序，2022年3月21日，北京市中倫律師事務(wù)所才代表公司向國家市場監(jiān)督管理總局反壟斷局提交了相關(guān)回報材料。

2022年6月23日，經(jīng)過調(diào)查和評估，國家市場監(jiān)督管理總局作出《行政處罰決定書》，認為中侖新材收購長塑實業(yè)構(gòu)成未依法申報違法實施的經(jīng)營者集中，但本次經(jīng)營者集中不具有排除、限制競爭的效果，故對中侖新材處以30萬元罰款的行政處罰。

關(guān)鍵詞： 營業(yè)收入 股權(quán)轉(zhuǎn)讓 監(jiān)督管理