樂居財(cái)經(jīng)訊孫肅博7月12日，祥生控股集團(tuán)(02599)發(fā)布須予披露交易出售附屬公司的100%股權(quán)公告。

公告顯示，于2022年7月12日交易時段后，賣方（祥生控股集團(tuán)間接全資附屬公司）與買方訂立股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，據(jù)此，買方同意收購而賣方同意出售銷售股份（相當(dāng)于目標(biāo)公司注冊資本的100%），現(xiàn)金代價為人民幣339,734,559.85元（相當(dāng)于約397,490,000港元）。

【資料圖】

于完成后，目標(biāo)公司將不再為祥生控股集團(tuán)的附屬公司。祥生控股集團(tuán)將不再于目標(biāo)公司擁有任何權(quán)益，而目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)業(yè)績將不再于本集團(tuán)的賬目內(nèi)綜合入賬。

據(jù)了解，代價將按四期支付。首期付款人民幣約17,453,108.90元，即代價比例的5.14%；第二期付款人民幣約70,046,891.10元，即代價比例的20.61%；第三期付款人民幣164,734,559.85元，即代價比例的48.49%；第四期付款代價余額人民幣87,500,000元，即代價比例的25.76%。

此外，須就賣方結(jié)算融資利息人民幣136,693,923.29元向目標(biāo)公司開具發(fā)票，連同全套融資合同檔。

根據(jù)目標(biāo)公司于2022年6月30日的未經(jīng)審核管理賬目，估計(jì)祥生控股集團(tuán)將錄得虧損約人民幣132,589,174.83元（相當(dāng)于約155,580,137.75港元）。

據(jù)悉，目標(biāo)公司紹興祥生弘興房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為一家于中國成立的有限公司，主要從事物業(yè)開發(fā)業(yè)務(wù)。于本公告日期，目標(biāo)公司于浙江省紹興市擁有一個總建筑面積約159,208.23平方米的開發(fā)中項(xiàng)目，包括住宅及配套設(shè)施物業(yè)。

目標(biāo)公司于2022年6月30日的未經(jīng)審核總資產(chǎn)為人民幣2,849,156,495.45元，資產(chǎn)凈值約為人民幣472,323,734.68元（相當(dāng)于約554,224,670.27港元）。

賣方杭州耀揚(yáng)企業(yè)管理有限公司為一家于中國成立的有限公司，并為祥生控股集團(tuán)的間接全資附屬公司。其主要從事物業(yè)開發(fā)。

買方杭州余杭雅居樂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司為一家于中國成立的有限公司，主要從事物業(yè)開發(fā)及銷售。其分別由廣州番禺雅居樂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司及南京雅居樂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司擁有51.0044%及48.9956%權(quán)益。廣州番禺雅居樂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司及南京雅居樂房地產(chǎn)開發(fā)有限公司均為雅居樂集團(tuán)（03383.HK）的間接全資附屬公司。

祥生控股集團(tuán)表示，目標(biāo)公司由賣方于2020年9月9日成立，以建設(shè)及開發(fā)位于浙江省紹興市的物業(yè)。于本公告日期，盡管目標(biāo)公司開發(fā)的大部分物業(yè)項(xiàng)目已建成并可供出售，仍有總建筑面積約37,454.75平方米的若干物業(yè)項(xiàng)目正在開發(fā)中。董事預(yù)期該等開發(fā)中的物業(yè)項(xiàng)目將于2024年33月30日前竣工及交付。可惜由于不利的市場狀況，目標(biāo)公司無法在不產(chǎn)生重大虧損的情況下出售已竣工物業(yè)。因此，出售事項(xiàng)為集團(tuán)提供了變現(xiàn)其于目標(biāo)公司的投資價值的機(jī)遇，并透過取得即時現(xiàn)金流入紓緩本集團(tuán)流動資金壓力，可為集團(tuán)未來業(yè)務(wù)發(fā)展需要提供資金。

預(yù)期出售事項(xiàng)的所得款項(xiàng)將由祥生控股集團(tuán)用作償還其合共約人民幣244,789,593.19元的債務(wù)（即祥生控股集團(tuán)為其附屬公司擔(dān)保并于其綜合財(cái)務(wù)賬目記錄為負(fù)債的款項(xiàng)），于償還上述債務(wù)后所余金額將用作祥生控股集團(tuán)的一般營運(yùn)資金。

關(guān)鍵詞： 目標(biāo)公司 有限公司 附屬公司